עם ייעוץ של יועץ מס ניתן לקזז בתשלומי המיסים ולקבל הטבות שונות מהרשויות.
אם יש לך עסק עצמאי, אתה עוסק פטור או עוסק מורשה וגם אם אתה שכיר – תוכל להיעזר באוסף הטיפים שבכתבה זו. כדי לאסוף את הטיפים פנינו ליועץ מס מקצועי במשרד רואי חשבון OPAL - שירותי ראיית חשבון וייעוץ מס לחברות, עוסק מורשה, עוסק פטור ושכירים.

למידע נוסף, ניתן לעיין באתר OPAL  >

חשוב לציין שעורך וכותב המאמר אינו יועץ מס או רואה חשבון וחשוב לבדוק את תקינות הנתונים עם יועץ מס או רו"ח של העסק.  
מבחר טיפים חשובים מיועץ מס מקצועי (נכון לדצמבר 2022)

האם מגיעים לכם החזרים ממס הכנסה או מביטוח לאומי?

מומלץ לבדוק האם אתם נמצאים בזכות או בחובה מול מס הכנסה וביטוח לאומי.
יש לבדוק את הסכומים ששילמתם להם בפועל מול הסכומים שאכן הייתם צריכים לשלם.
תוצאת בדיקה זו יכולה לשנות את תשלום המקדמות ולהביא להקטנת החובות אם יתברר ששילמתם יותר ממה שהייתם צריכים לשלם, יחסית להכנסותיכם במהלך השנה.

מהם התנאים המאפשרים החזר מס לשכיר?

בין התנאים העיקריים שיכולים להצדיק בקשה להחזר מס ניתן לציין:

• החלפת מקום עבודה
• עבודה ביותר ממקום אחד במהלך שנת המס
• שירות מילואים פעיל
• אישה או גבר חד הוריים
• לידה
  
  

האם עדכנתם את מס הכנסה לגבי שינויים בעסק?

אם לדוגמה העסק שלכם הפך במהלך שנת המס לחברה משפחתית או בן/בת הזוג שלכם נכנסו לעבוד בעסק – אתם צריכים ליידע את מס ההכנסה לפני סיומה של שנת המס ולקראת שנת המס הבאה. זאת כדי לזכות בהטבות שונות שלא היו מגיעים לכם לפני כן. האם ניתן להיות גם עצמאי וגם שכיר? בהחלט כן. על כל ההכנסות כשכיר וכעצמאי יש לדווח בדו"ח השנתי. לאחר מכן מומלץ לבצע תיאום מס כדי שלא תצטרך לשלם מיסים מעבר לרמת הכנסותיך. אם אני עצמאי וחודש מסוים לא הייתה לי כלל הכנסה. האם יש לדווח עליו לרשויות המס? כמובן שצריך לדווח גם על אפס הכנסות. אם לא תדווח תהיה צפוי לקנסות, כי מבחינת הרשויות עברת על החוק האומר שצריך לדווח מדי חודש. אולי מגיע לך מענק עבודה? מענק עבודה נקרא בחוק "מס הכנסה שלילי", דהיינו – אתה לא צריך לשלם למדינה – המדינה משלמת לך.כדאי לבדוק את הזכאות ולמלא טפסי בקשה לקבלת מענק עבודה באתר האינטרנט של רשות המיסים או בדואר. קיבלת דרישה למילוי הצהרת הון ? אל תגיש אותה ללא התייעצות עם יועץ מס - פעם בכמה שנים מקבל כל עסק דרישה ממס הכנסה להגיש הצהרת הון. בהצהרת ההון יש להצהיר על כל הרכוש הקיים ברשותך ועל כל התחייבויותיך הכספיות. מילוי הצהרת ההון אינו פשוט ומומלץ בחום להתייעץ עם יועץ מס מקצועי לצורך מילוי ההצהרה. זאת, כדי למנוע טעויות או אי דיוקים שעלולים להטעות את מס ההכנסה ולחייב אותך בתשלום מיסים שכלל אינך צריך לשלם. פתיחת עסק מחייבת פתיחת תיקים ברשויות המס - כשאדם פותח עסק הוא חייב להירשם בביטוח לאומי, במע"מ ובמס הכנסה. זהו אחד מתפקידיו המסורתיים של יועץ מס ומומלץ להשתמש בו כאיש קשר מול הרשויות.
כאדם מקצועי הוא יבצע את מילוי המסמכים הדרושים לפתיחת התיקים בכל אחד מהמשרדים בקלות וללא סיבוכים.ולא פחות חשוב - יפעל עבורך לקביעת תשלומי המיסים הנמוכים ביותר האפשריים. מה אני עושה אם דילגתי על דף בפנקס החשבוניות? - במקרה כזה צריך לרשום על החשבונית שדילגת עליה את המילה "מבוטל". ממש כמו שעושים כשרוצים לבטל צ'ק. אם יש טעות בחשבונית – האם ניתן לתקן? - שלא כמו בכתיבת צ'ק, בחשבונית אפשר למחוק בקו את הטעות ולכתוב מחדש את מה שנכון. החשבונית אינה נפסלת בגלל זה. אם החשבונית היא חשבונית ירוקה הנשלחת במחשב יש צורך לבטל אותה ולהפיק חשבונית מתוקנת עם הפרטים הנכונים.

הידעת? אם אתה נכה – אתה פטור מתשלום ביטוח לאומי .

בעל עסק עצמאי המוגדר כנכה ע"י הביטוח הלאומי פטור מתשלום דמי ביטוח לאומי בתנאים הבאים:

• נכה עבודה שיש לו 100% נכות ומקבל קצבת נכה עבודה
• נכה שיש לו 75% נכות קבועה ומקבל קצבת נכות.
• נכה שיש לו 75% נכות כללית זמנית של שנה לפחות

גם אם עובד עצמאי נכה מעוניין להגדיל את היקף עבודתו – לא תיפגע קצבת הנכות שלו.
עובד בכמה מקומות? חשוב לבצע תיאום מס - תיאום מס חייב להתבצע במידה ואדם עבד בכמה מקומות או עסקים ומכל מקום קיבל הכנסה כספית. תיאום המס בא לעזרת האדם ומטרתו למנוע ממנו לשלם מס הכנסה עודף מכל אחד מהמקומות בהם עבד. כדי לבצע את תיאום המס יש להציג את תלושי המשכורת מכל אחד ממקומות העבודה.

הורים לילדים עד גיל 4? יתכן ומגיעות לכם נקודות זיכוי במס - הטבה של נקודות זיכוי במס להורים לילדים מתחת לגיל 4 שנים ניתנת רק לאחד ההורים:
אם ההורים נשואים – היא ניתנת לגבר

אם הם פרודים או גרושים – היא ניתנת להורה שהילד גדל אצלו.
חשוב שתדעו:
- מקבלים נקודת זיכוי אחת בשנה שבה הילד נולד
- שתי נקודות זיכוי בשנה השנייה
- שתי נקודות זיכוי בשנה השלישית
- נקודת זיכוי אחת בשנה הרביעית